כסף חינם ללא מס! איך?!

למה כולם מדברים על קרנות השתלמות?

למה זה נהיה תנאי שהוא דיל-ברייקר להרבה מאוד אנשים כאשר הם מחפשים עבודה חדשה?

קרן השתלמות היא חיסכון שנועד לשכירים או לעצמאיים ומטרתה במקור הייתה חיסכון למען השתלמות של העובד (השתלמות = קורס / סדנה / הכשרה כלשהי של העובד)

היתרון הכי גדול של קרן ההשתלמות הוא - פטור ממס רווחי הון.

יתרון זה גורם למוצר הזה להיות המוצר הפיננסי המשתלם ביותר שיש בישראל כרגע.

ישנן 2 דרכים שבהן אפשר לקבל את קרן ההשתלמות:

1. אם אתם שכירים - לקבל הטבה דרך מקום העבודה שלכם

2. אם אתם עצמאיים - לפתוח את הקרן באופן עצמאי

עצמאיים

במידה ואתם עצמאיים, את ההפקדות לקרן ההשתלמות אתם עושים באופן עצמאי.

עצמאיים נהנים מהטבה נוספת עבור קרן ההשתלמות - ההטבה מקנה על הכרה בהוצאה על הפרשה לקרן השתלמות כהוצאה מוכרת.

שכירים

במידה ואתם שכירים וקיבלתם את ההטבה הזו ממקום העבודה שלכם, אתם באופן אוטומטי מפרישים משכר הברוטו שלכם בכל חודש כ-2.5% שהולכים ישירות לקרן ההשתלמות והמעסיק מוסיף לכם עוד כ-7.5% (!)

בסה״כ 10% נוספים מתלוש המשכורת שלכם שהולכים ישר לקרן ההשתלמות! המון כסף לא?

בשביל לקבל את ההטבה המקסימלית על קרן ההשתלמות, ההפקדה צריכה להיות

משכר חודשי של לא יותר מ-15,712₪ֿ (בשנה 188,544₪)

כלומר בשנה - העובד לא יפקיד מהצד שלו יותר מ-4,713₪ (שהם 2.5%) והמעסיק יפקיד לא יותר מ-14,140₪ (שהם 7.5%)

אם העובד מרוויח יותר מהסכום הנ״ל, הוא ישלם מס רווחי הון על החלק היחסי שמעל לאותה תקרה.

לקרן ההשתלמות יש תקרת הפקדה הפטורה ממס:

תקרות הפקדה לפטור ממס (נכון לשנת 2024)

עצמאי - 20,520₪ כאשר עד כ-13,203₪ נחשב כהוצאה מוכרת

שכיר - 18,854₪

כל שנה הסכום מתעדכן בהתאם לאינפלציה שיש במשק ורמת המחיה בארץ.

אם בשנה אחת עברתם את תקרת ההפקדה, כל שקל מעליה יחויב בתשלום מס רווחי הון.

איפה הקאץ׳?

הקאץ׳ שיש בקרן ההשתלמות הוא שמרגע שהקופה נפתחת - הקרן ננעלת למשך 6 שנים ורק לאחר מכן תוכלו להוציא את הכסף ולהינות מהטבות המס.

במידה ותרצו להוציא את הכסף לפני כן, זה אפשרי, רק שבמקרה כזה אתם יכולים לשלם עד כ-50% מס על כל הקופה!

במידה ויש לכם קרן השתלמות, יש 2 דברים שהם סופר קריטיים לקופה עצמה כדי שתוכלו למקסם לעצמכם את הרווחים הפטורים ממס:

1. דמי ניהול

2. מסלול ההשקעה

דמי הניהול נקראים גם ״הרוצח השקט״ מכיוון שזה כסף שאנחנו לא שמים לב אליו כל כך אבל הוא שוחט לנו את הרווח ופוגע לנו באפקט הריבית דריבית שיש לנו בהשקעה עצמה.

בשורה התחתונה - קרן השתלמות היא המוצר הפיננסי המשתלם ביותר שיש בשוק וזה בגלל הפטור מתשלום מס רווחי הון.

*הנתונים נכונים לשנת 2024